问个入门问题:Rollover IRA 和 Traditional IRA 有差别么?

这两天准备离职,而且接下来会要 gap 几个月。因此打算开个 IRA 把原公司的 Traditional 401(k) 里的钱转过去。

看了下,几个大券商都可以开这三类 IRA:Traditional / Roth / Rollover。之前也在这里学习了一点 Traditional / Roth 的基本概念。

现在的问题是:

  1. Rollover IRA 实质上就是 Traditional IRA 么;只是专门用于承接 401(k),另外取了个名字而已?还有什么别的差别么?
  2. Rollover IRA 同样也可以尽快再转到同一家券商的 Roth IRA 吧(然后算成今年收入明年报税)?因为我看都说为了未来的 backdoor 做准备,Traditional IRA 最好不要留钱、且最好迅速操作避免产生收益。
  3. 离职这么转 Tranditional 401(k) -> Rollover IRA -> Roth IRA,本质上也是一次 megabackdoor 操作?会不会和 Roth IRA 本身的 $6k 额度有冲突?
    —— 火坑专业穷人一个,收入满足往 IRA 直接 contribution 的要求;不知道这么转一次之后,还能不能额外存 $6k 进 Roth IRA(或者 $12k:4/15前算2020年的 $6k + 4/15后 $6k)?
    或者说有顺序要求,必须先直接 contribute $6k 再搞上述转的操作?

抛砖引玉,粗浅回答一下

  1. traditional和rollover完全一样

  2. 做backdoor roth才需要清空traditional IRA

  3. 401k- rollover IRA - Roth IRA算 rollover,不占每年6k的contribution 额度

其实401k可以留着的话没必要转去IRA,等以后直接rollover到新公司的401k比较好

嗯嗯
主要是下一份工作:开始时间未定,现在这个401(k)要收的月费略讨厌;性质未定,可能有401(k) 也可能会是其它的退休计划;收入未定,可能(但愿)会超过Roth IRA直接contribution的限制。
各种准备都做吧。

先留在401k里等新工作确定了再看呗 转到Traditional IRA到时候不一定能转到新工作的401k 不过要是没多少钱的话怎么弄都行

假如你401k里很多钱,这样转今年收入大增,要交很多税

钱不多可以直接做上述Roth conversion,钱多的话也可以留在traditional IRA里面,找到下一份工作再reverse rollover去401k,这样就避免交税了

不是所有plan都支持Reverse rollover的吧?

确实,不过工资超过Roth limit的公司大概率会支持吧

钱多的话就留在401k里开始新工作再看吧 月费估计也没多少 到时候直接rollover到新的401k就好了

Q: Rollover IRA 实质上就是 Traditional IRA 么;只是专门用于承接 401(k),另外取了个名字而已?还有什么别的差别么?

Conduit IRA/Rollover IRA这些都是历史概念。原先401(k)不接受traditional IRA的rollover,只接受从旧雇主401(k)中rollover出来的资金,这些资金可以被暂存在conduit IRA。2001年新的法案通过之后,只要plan允许,401(k)可以接受traditional IRA的reverse rollover。所以Conduit IRA/Rollover IRA现在和traditional IRA没区别。

Q: 离职这么转 Tranditional 401(k) -> Rollover IRA -> Roth IRA,本质上也是一次 megabackdoor 操作?会不会和 Roth IRA 本身的 $6k 额度有冲突?

不是megabackdoor。
Megabackdoor正确操作可以做到取钱roth ira regular contribution等效。
traditional ira -> roth ira无论在当年缴税,还是从roth中取钱的ordering rule上都要劣于megabackdoor。

另外rollover contribution不是regular contribution,不占用6k额度。

这是我的理解:

“Rollover只是在个人拥有的退休账户内部互相转账,资金在rollover完成后并没有离开退休账户,因此像直接取钱一样施加10%罚金是不合理的。同理,rollover只是将个人之前的存入金额以及收益挪到另一账户,并不凭空增加存入金额,从这一点上看不需要额外设置收入限制与限额。”

Q: Rollover IRA 同样也可以尽快再转到同一家券商的 Roth IRA 吧(然后算成今年收入明年报税)?因为我看都说为了未来的 backdoor 做准备,Traditional IRA 最好不要留钱、且最好迅速操作避免产生收益。

401k -> traditional ira -> 401k,这样操作的话避免了roth ira taxable contribution的五年规则,也可以避免backdoor的pro rata rule。

做traditional ira -> roth ira操作应该在你希望调整 pre-tax/after-tax比例的时候进行。
比较有利的时间是被动投资者遭遇大盘暴跌,直接把share 转过去;或者是失业收入低的时候。

Traditional ira -> roth ira还要考虑pre-tax部分5年内挡住roth ira conversion部分的取出。
如果不取的话可以忽略这一点。

Rollover介绍可以参考博客文章

5年规则等写完了发。

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非常感谢详细解答;发现博客Rollover那篇文章收藏了但没读 :sweat_smile:
大佬其它几篇都读过了(才有了基本概念)。
赶紧接着补课。

顺便也回答以上各楼的建议:上面这句引用正是我打算今年把仅有的一点401(k)全转Roth IRA的根本原因 —— 趁暂时失业、全家收入低……

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