大家好,我是注册会计师,说几个大家报税过程中的常见问题

太感谢了,谢谢你的帮助。

如果用方法1,因1042s的金额远远高于w2,只报w2收入IRS是不是会容易追查?因为这种情况下AGI比较低。
如果是方法2,没交8833会有什么问题呢?主要是填写8833太麻烦,不想弄这个。

他去年疫情大学放假,大半年都和我们住一起,这样理论上是不是必须算我的dependent?还是可以选?我知道还有一个条件是谁付一半以上的费用,但费用问题可以灵活。
另外查了一下好像第三轮的1400刀即使17-24岁孩子即使按dependent报也是可以领的,不知为什么我们拿到的不包括他。

我觉得问题不大吧;J-1第三年有不少W-2收入0、1042-S写着全部收入的,也有不少全写在 W-2 里的。看学校怎么选择。虽然说起来前者不太对,但已经很流行了。
IRS系统中能看到你的W-2电子版(1042-S不清楚,可能也能?),估计对比无误就直接过了。

一直用 IRS Free Fillable Forms 在线填写提交,每年都指导很多 F、J 填过差不多的8833内容;所以也无所谓麻烦了。

我自己做了个主要针对 F/J 签证的报税入门指南讲座slides;不过这里得问问管理员 @physixfan 不能直接贴下载链接。
需要的话先单聊吧。

如果是对大家有帮助的内容 而且不是收费内容 那就可以发的~

完全免费甚至倒贴钱(开讲座的披萨钱)……
纯属帮人报税太多了,然后开了个公众号写指南,再然后索性拉本地一个博后成堆的CSSA每年开讲座。

不过最后页有两个CSSA和个人的几乎已经停更的公众号二维码。不方便就再说吧。

下载链接:

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牛逼 其实你这个PPT可以单独发个帖了 这个帖子楼已经太高了:joy:

嗯,单独发了个~~

@YYssYY 我18年和你的情况类似,我是18年F1与美国公民结婚,学校给我发了1042s。我报税的时候按NRA claim了tax treaty,IRS一开始把钱还给了我,现在IRS过来不认账了


我现在在咨询律师,并且在准备file dispute的材料

我觉得对于immigration status变化以后是否适用tax treaty是个很tricky的问题,请慎重考虑是否要填treaty。我个人的看法是与 @sazera 类似,即中美tax treaty里面虽然没有找到明确说明如果结婚或者改变移民倾向的话这个5000还是否适用,但是treaty里的article是under students and trainee的,我觉得其初衷是为了给以学习(而不是移民)目的的中国人tax treaty。在结婚后,明显改变了移民意图,这个treaty可能就不合适了,也就可能是为什么IRS现在来找我。当然最终IRS为什么原因不认账也只有等dispute了才能知道。@NH4NO3 如果大佬能帮忙调查一下这样的case不胜感激。

@YYssYY 我个人的建议如下:你结婚了以后可以elect to be treated as RA,你报税的时候就按RA MFJ,然后scholarship本身对于RA就有税收减免的,额外的收入劝你不要报treaty,你学生的额外收入应该不会太高,MFJ两人的standard deduction就很多了,说不定RA减免scholarship与std deduction之后你都不需要交什么税。讲道理减免的$5000并没有省下很多税,为此被IRS找麻烦是不值得的。我现在请律师的话是$400/hr, file dispute还要花我自己大量时间与金钱,最后钱能不能要回来都不知道,而且在settle前利息和罚款都是继续compound的。希望你自己考虑下利弊。

注:我18年收到的是真scholarship/fellowship,我用NRA cliam了20b。其实我现在计算了下,我如果走RA MFJ用std deduction的话自己也是不用交税的。当时没想到。

有个问题:Scholarship 是20(b)全免征,平时口头说的“奖学金”其实是TA/RA stipend,按20(c )只有5000免征。
这里讨论的不走20(b)说明不是真正的Scholarship,还是差不少税的。

有个问题,1040NR能否itemized deduction申报1098 Mortgage Interest Statement?

TA/RA的stipend并不多,按RA MFJ std deduction减完了可能真的没啥税。这要看省下来的钱与可能后面被IRS找茬哪个更划算了。

$5000 AGI按一般学生的tax bracket不会有多少税啊。

@YYssYY
我刚看了 @NH4NO3 分享文件里的 memorandum,里面其实提到了这个问题,回答很明确:如果immigration status change了就不可以继续用treaty

节选:


非常感谢。

但有些人说8833要交,有些说不要交,这个是怎么判断呢?IRS官网上的提交准则看不懂。J-1一般好像都不用提交?

IRS上应该会有1042S吧?因为我看表格有这么一句话"The information on this form is being furnished to the united states internal revenue service." 不过免税收入的差额好像也可以从BOX 5 MEDICARE WAGE减去BOX 1 WAGE计算出来。

是的 irs发的利息是要交税的,直接报进interest那一栏就可以了

感谢所有在这个贴里回答问题的热心坛友

NRA的schedule a 和 RA的 schedule A 是不一样的

NRA 也要交税吗

之前也讨论过 -->

yes, taxable. IRS能发多少利息,就别再搞了,直接加上去 :joy:

不然你还要多填很多东西,得不偿失

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谢谢你,比心

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谢谢楼主,还有一个事想问一下。在开某券商账户时,开户奖励100被发成了1099-int, 去年没敢做过任何证券交易,因此只有这一张一百左右的1099-int。H&R说一般1099-int没有超过50的。想问下这种能正常报税吗 ?