大家好,我是注册会计师,说几个大家报税过程中的常见问题

请教楼主,今年第一次以RA报税,为了claim tax treaty选择了邮寄报税,3月1号显示delivered。但是直到今天在irs官网都查不到信息,请问我这时候再efile会有什么问题吗?谢谢解答

问一下会计师关于预付税的问题
终于报税完毕,假设去年的联邦税我报了x,然后我看了一下上个季度最后一个pay check slip上的联邦税YTD holding是y,假设工作不变工资不变,那么到年底的话,我的公司给联邦holding的税就是大概4Y这么多,4Y/X >1.12

也就是说今年公司给我hold的税款将超过2020我报税的12%,且我过了AGI的工资标准。因为年初卖掉了盈利的股票,我把股市cash out基本都放在今年了,假设大概有10几万的gain,按照我的理解,因为今年预扣税部分全年可以超过2020报税的10%,那么我现在暂时可以不付我股票的capital gain tax(拿去继续投资),来年报税的时候补上,不需要罚金和罚息。今年每个季度我都不用先付预交税了是不是

对不对,谢谢

请教几个问题:
我侄子2014年初14岁时来美读中学,现在大三。从来只给美国送钱,没有任何收入。14年没交税,15年到19年都算是我的dependent在我名下报的税,从没报过8843。现在才知道14到18年他大概该算NR,因而不能算我的dependent,但至今IRS一直没找麻烦。
1,有必要主动改吗?太麻烦了吧?罚款太大了吧?要不然补个14年个人的8843?还是根本不要打草惊蛇?
2,几次纾困金都没他的份,是因为去年-20年,他20岁了吧?是不是现在让他单独报去年的税能把几次纾困金一并领回来?
谢谢!

不能重复提交,不能重复提交,不能重复提交

无论是paper还是efile

重要的事情说3遍

疫情期间就只能等

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改下税表,你如果金额不大,一般不会有罚款

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好的,谢谢解答

6年回顾期这个怎么算呢?比如14年是学生RESIDENT, 15年只待了10多天,没有工资收入啥的,也算NON-RESIDENT吗?之后17年持J-1返回美国,20年是RESIDENT了,但是还享受到TREATY,这个是学校弄错了吗?20年收到了1042-S,里面有免税的那部分收入。咨询了相关机构,有人说我在15和19已经享受了non-resident exemption,所以20年不应该有exemption。但我14年底合同都结束了,15年只在美国停留了10多天,而且15年也没报税。多谢解答。

NRA/RA是一回事。首次来美的 J-1 前2个日历年是 NRA。之前来过了的复杂情况,按照8843表上的说明一行行填就能搞定(所谓6年回顾期在8843表上有)。
NRA J-1免的是FICA。FICA不是 income tax!FICA 是 payroll tax!FICA跟中美税务协议没有半点关系!

中美treaty是另一回事,J-1前三年(前36个月)的工资收入,只要你这次入境前是中国居民而且没用这个身份待过,就能用。
J-1 treaty免的是三个整年的收入税。三整年免征不是按日历年计算!三整年免征会分布在3-4个日历年!三整年免征更和NRA的前2个日历年没有半点关系!

几乎所有学校的国际办公室或者Payroll部门都会有人把这两件事搅一块:信誓旦旦跟当事人宣称NRA才有treaty、RA没有。
搞错韩美税务协议这类规定J-1两整年收入免征和前2个日历年是NRA(或者F-1五年$2000免征和前5个日历年是NRA)还情有可原。
现在中国留学生数量第一,也不想想中美税务协议这种J-1三年免征的协议怎么能和J-1前2年的NRA匹配起来(F-1无限年$5000免征就算了,当他们理解不了“无限”)。
问多了就甩一句啊我们不是税务专业人士、不能以我们的意见为准收工。

36个月免征收入税叫 US-China treaty exemption,和 non-resident 没有任何关系(至少对中国大陆来的人没有任何关系)。

non-resident exemption 如果有的话也只能是说 FICA,那个到手的收入已经早就扣了,不是收入的一部分,也不用报收入税。

网站有很详尽的帖子

withholding rule

withholding > current year tax - 1k
or current year tax * 90%
or last year tax * 100% ( 110% for AGI > 150k )

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谢谢,看了看,我符合最后一种,不用每个季度预缴税了
再确认一下,last year tax指的是2019年税表吧,今年指的是2020税表

多谢多谢,非常有用。那这种情况下的报税方法:
1、忽略1042s,直接报W2,因为W2已经减去1042s里的金额;
2、手动把1042s和w2的收入金额加一起报一张w2,在other report income里填上1042s金额的负数,并在描述项里注明treaty条款。
以上方法可行吗?如果是方法2需要附8833吗?再次感谢!

2019

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理论上应该2是正确方案,可能最好加8833(也有人说不用加)。
实际上我认识的人都按1操作,简单省事,没有听到过有任何问题。我个人觉得最后结果一样的话,就算被问起来也很好解释吧。

正解 !!!

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想请教一下,我是2016年7月到美国de ,F-1身份。去年11月份回国。目前在返回美国的路上。
我爬完楼,又查了一些资料,好像没有和我的情况非常类似的同学。我想请教一下:

  1. 我是应该以RA的身份报税呢还是NRA的身份报税呢?
  2. 我肯定是在截止日期之前回不了美国了。请问在确定了问题1的回答之后可否委托朋友帮我报税呢?
  3. 如果是RA,那是不是也可以申请救济金?

谢谢!

16-20 这5年都是NRA

你可以File extension 延期到10/15

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您好,谢谢回复。
我file extension也没办法在美国进行。可以委托朋友帮忙办理吗,谢谢

主要是2015,16两年给他报了每年1000刀的child tax credit,不过这个有追诉期的吧,都5年前的事了,我还用改?
还有第二个问题,纾困金有个孩子必须是17岁以下的要求,他去年20岁了,我觉得这是他没拿到的原因,如果自己报应该能拿到吧?您认为如何?这个跟NR/RA无关,不管怎样他19年也肯定是RA了。

对 独立报税就可以拿到

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爬楼看完了所有帖子,感谢楼主热心帮助大家!想问一下楼主,我是nra收到一封irs的信,写着statement showing interest income from the irs,说是去年有十几块钱的taxable interest,让我今年算作“收入”报进去,这个是因为我去年拖延到7月截止日期前一天才报税,所以退税时多退了一点利息导致的。这种情况怎样正确处理呢?

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