NRA使用RA投资账户出问题的DP收集帖

当然不申报。这戏不用做全套。等被查了再证明自己那些年是NRA,难道还判我一条“冒充RA给IRS多交税”的罪吗 :joy:

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多谢指出!学习了

Indeed 发这帖就是想问问到底有没有这条罪 以及如果税真有出入 到时补上税是不是就行了

这是个有趣的问题,“如果一个NRA file了1040并在Schedule B Part III上撒谎,是否可以以实际是NRA为由辩护以免除处罚?”

之前问过Schwab,如果搬到加拿大怎么办,客服查了一圈告诉我说Brokerage以及和Brokerage连在一起的Checking都必须关(心疼debit card),但是IRA都可以留着而且可以正常买卖。。

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好像说反了,股息是10%,capital gain是30%/0%吧

然后问一下“收到1099 在1040NR上用schedule NEC报税” 这个schedule NEC是用来报不在美国的投资收入啊 如果是美国券商的美股投资收入应该不是这个表?

最后是不是只能手填了 TaxAct和SprinTax支持efile吗?

RA比不在美国的NRA交更多的税这是一定的吧 至于发了stimulus check那就跟税无关了

stimulus check的实质是一个refundable tax credit,当然是税的的一部分。这个可以放下,回来谈capital gain和dividend,RA的税并不严格大于NRA。

Capital loss RA可以deduct NRA不可以,那么就可以RA<NRA。你可以说在1040上强行不deduct,OK算过。

Dividend RA按普通收入边际税率,收入小于standard deduction的时候就是0了,会小于NRA中国的10%。这里你要是强行不take standard deduction的话似乎不是不可以但是就很奇怪了。(从报税软件讲,我不清楚TurboTax之类有没有“强行不用standard deduction”的选项吗?)

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声明一下,真的不是来杠的。只是目前收集不到真实dp的情况下,讨论一下什么地方可能出问题、问题的概率是多少、问题的后果是多大,这些讨论也很有意义。

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turbotax应该是可以,但是很麻烦。它会在计算以后推荐你选择使用standard deduction,你可以强行选择itemized deduction,但这样应该需要把一串items都设为0. 不清楚TurboTax可不可以跳过这一步直接写0
但是这个系统的逻辑是以RA身份帮你最优解,强行跳过他的各种预设也不太容易
税务状况简单的话,不如自己填表了

TurboTax Premier我亲测是支持的。

嗯……既然没有DP的话那也欢迎理论探讨,这种问题是要较真一点。

schedule NEC 据称是用来报“不在美国境内产生的贸易或商业所得收入的税” 为何楼上说 NRA用该表格来报美股股利和资本利得税?

stock 本来就是 ​​not effectively connected,
而且如果不用 Schedule NEC 无法设定成 30% tax
此外 1040NR 的说明也有写 schedule NEC 的 capital tax 就是给待满 183 天的 NRA 用的

他的意思是说不在美国的NRA免capital tax 只要用schedule NEC报dividend就可以了吧

如果是 effectively connected 的 capital gains, 则就算没待满 183 天,也要 report 在 1040-NR (但不是 report 在 schedule NEC)

183 天规则 & 30% tax 都是针对 not effectively connected 的 capital gains 如下文

The following discussion assumes that the capital gains in question are not effectively connected with the conduct of a trade or business in the United States.

These capital gains would be reported on page 4 (not page 1) of Form 1040NR and would not be reported on a Schedule D because they are being taxed at a flat rate of 30 percent or at a reduced flat rate under a tax treaty…

对的
不在美国的NRA免capital tax 所以不用填schedule NEC里的 capital gains 那几行
在美国的NRA有 30% capital tax 所以要填schedule NEC里的 capital gains 那几行

如果是 effectively connected 的 capital gains income 就算不在美国的 NRA 也要交税 例如如果卖了在美国的 house
并且在这种情况下 tax rate 也不是 30%

US-source & non-US source 跟 effectively connected & not effectively connected 是不同的概念
Schedule NEC 是用在 US source, not effectively connected income

“effectively connected” 到底应该如何理解呢?

还有一个没搞清的事情,17年F1在美呆了暑假两个月,18年又重签了个F1在9月入学的,这种情况下NRA->RA是21年开始还是22年开始。。。

从17年开始算

这个帖子哈总居然没进来
@plus1s

发这帖子的时候我有一个误解,以为券商给你发1099表你就只能冒充RA填1040报税了。经楼下网友回复提醒,其实你仍然可以填报1040NR - schedule NEC来以NRA身份报税。那么这样在IRS那边看来应该就是合规的了,只是不知道券商会不会因此得到反馈发现你是NRA身份,然后采取相应措施(例如预扣30%或者强行关账户)?

因为我没有DP。

本帖现在在讨论违规成本,而不是是否违规。

税务上的事情,有出事的DP说明了这样做是违规的,没有出事的DP只能说明暂时没事,将来irs是否会发难不好说。坊间的说法是,如果没有欠税,irs 可能懒得管,信不信由你。

NRA身份用1040报税的有一些潜在的风险。

1040报税说明了纳税人在当时的条件下,“under the penalties of perjury, to the best of one’s knowledge”,确认了自己的RA身份。那么同时也就确认了RA身份的相应义务,比如全球征税,FBAR 报告等等。

为了避免伪证罪,纳税人只能说几年后发现了自己当时其实是NRA,那么当时隐瞒海外收入有没有违法呢?完全合规的做法是当时披露海外收入,等意识到自己当时其实是NRA再file amended return。

实际情况没有准数,还是看其他人讨论吧。
我觉得sans写得不错。