RA在中国买房税务问题

理财 房产投资
#1

想和大家讨论一下美国RA在中国买房的税务问题

如果家人赞助首付在中国购房，超过10w
刀当年需要申报form 3520，但是不用申报form 8938因为房产不算是financial assets。申报之后还可以用前75w刀贷款的利息做当年报税的itemized deductions

所以问题来了，各位是会向IRS主动申报在中国购置房产还是不申报呢？目前想到的优缺点如下：

申报的好处：

  1. 不怕日后被IRS查
  2. 贷款利息可以抵税，但是中国银行会发1098吗？具体操作还需要研究，不知道是否有DP怎么操作？

申报的缺点：

  1. 日后租房收入或者卖房收入需要向IRS申报，卖房时的long term capital gain也是不小一笔钱

相对来说不申报的话唯一担心就是被IRS查到有高额罚款。但是中国账户都是用身份证操作，也没有和美国有任何关联，不知道IRS有什么技术手段能查出来。另外好处是省了日后卖房的税，可以在卖房时在通过家人转账填form 3520把收入合法化。

不知道上面是否都考虑周全了，希望论坛里有经验的人可以赐教一二

#2

按我的理解 这种一般都是被身边人举报了IRS才有可能知道… 或者就是有一些人就专门举报在中国生活但拿了美国绿卡的中国富人偷税漏税来赚赏金的

#3

撇开IRS查不查，我的理解是你如果想薅各种tax benefit你就用你的名字买，不然的话图方便就应该家人名字买，等明天房子卖了直接gift钞票给你，这样最省事。
如果是我的话我会让家人持有，毕竟你持有的话，报税就得找一个中美两边都门清的CPA才能办的好，这个又是一个麻烦事

#4

屁民一个，平日生活也很低调，应该不至于被举报 :joy:

#5

问题在于家人没有购房资格。目前还是倾向于申报，估计以后报税再也不能DIY了

#6
  1. 中国的银行跟IRS是有FATCA框架下的信息交互的
  2. “IRS有什么技术手段”要看的不是现在有没有手段，而是比如10年20年以后卖房出现巨额现金时，IRS有没有手段，那个时候会不会IRS缺钱了就machine learning跑一下
#7

代持了解一下。从法律来讲，中国的法律对代持很不友好，而美国/IRS反而很友好。而从楼主的例子来看，代持的中国法律风险很低。
卖房时候，如果房款立即转出，可以当做代持处理。风险在于，如果卖房发生在很久以后，是否还有值得信任的他人账户。

#8

  1. 虽然有FATCA,，但是国内银行用身份证开户且没有关联国外账户和身份，目前没有DP显示这样能查到。也有可能是我孤陋寡闻了，如果你对FATCA有研究欢迎分享

  2. 确实十几二十年后中美之间信息交互会到什么程度谁也不知道。感觉老实申报省心省力一些

#9

研究了一下代持不太符合我的需求，不过确实是不错的workaround，谢谢分享

#10

近两年在国内银行开户，都会问是否仅为中国税务居民，但是一般银行的柜员就直接帮我点了“是”，所以估计也没FATCA信息交换

#11

近两年（应该是2017年开始）才有“是否仅为中国税务居民”这种问法，是因为CRS的缘故。而FATCA比CRS早，之前technically都会问你“是否为US person”。

#12

我18年在国内开户，银行完全没问过这个问题，估计柜员偷懒全部点过去了 :rofl: