发现18、19年不eligible Roth IRA

知道收入超过一定数额就不eligible Roth IRA, 但是没想到married filing jointly不是简单的single*2,所以前几年大意了。

请问2018、2019的AGI超过married filing jointly phase-out income limit (2018 limit:$199,000;2019 limit:$203,000),两人分别存了当年的Roth IRA上限(2018:5.5K x2;2019:6K x2),而且是direct contribute (bank transfer to Roth IRA),现在可以做什么来修正?

2020年我做了backdoor conversion (bank transfer to traditional IRA then convert to Roth IRA),这样应该是符合规定的吧?

哈哈,是不是看了图才发现的?

你情况和这个帖子类似:

2018年和2019年你们夫妻有两笔excess contribution,2019年那笔撤回的最晚时间是2020年10月15日,已经错过了。

所以你直接做regular distribution吧。就是说分别每人的5.5k+6k直接从券商处取出来。不需要告诉他们你有excess contribution。2018年的那笔,你在18,19,20三年,每年6%的罚金;2019年那笔则是19,20两年,每年6%的罚金。这个6%是直接乘在5.5k和6k上,不会征收到盈利上。

如果你在2020年12月31日之前取出的话,本可以免掉20年的罚款的。

建议你填一下Form 5329 Part IV,这是交罚款的表格。
请验证今年的regular distribution 可以把excess contribution都消掉。
前两年的罚款也是填这个Form 5329交。

谢谢,那个帖子我也反复看过几遍,也有心里准备了,所以一共取回(5.5k+6k)*2=23k

罚金应该是:

  • 2018: 5.5 x 2*6%*3=1,980

  • 2019: 6k x 2*6%*2=1,440