知道收入超过一定数额就不eligible Roth IRA， 但是没想到married filing jointly不是简单的single*2，所以前几年大意了。
请问2018、2019的AGI超过married filing jointly phase-out income limit （2018 limit：$199,000；2019 limit：$203,000），两人分别存了当年的Roth IRA上限（2018：5.5K x2；2019：6K x2），而且是direct contribute (bank transfer to Roth IRA)，现在可以做什么来修正？
2020年我做了backdoor conversion (bank transfer to traditional IRA then convert to Roth IRA)，这样应该是符合规定的吧？
哈哈，是不是看了图才发现的？
你情况和这个帖子类似：
2018年和2019年你们夫妻有两笔excess contribution，2019年那笔撤回的最晚时间是2020年10月15日，已经错过了。
所以你直接做regular distribution吧。就是说分别每人的5.5k+6k直接从券商处取出来。不需要告诉他们你有excess contribution。2018年的那笔，你在18,19,20三年，每年6%的罚金；2019年那笔则是19,20两年，每年6%的罚金。这个6%是直接乘在5.5k和6k上，不会征收到盈利上。
如果你在2020年12月31日之前取出的话，本可以免掉20年的罚款的。
建议你填一下Form 5329 Part IV，这是交罚款的表格。
请验证今年的regular distribution 可以把excess contribution都消掉。
前两年的罚款也是填这个Form 5329交。
谢谢，那个帖子我也反复看过几遍，也有心里准备了，所以一共取回(5.5k+6k)*2=23k
罚金应该是：
2018: 5.5 x 2*6%*3=1,980
2019: 6k x 2*6%*2=1,440