Coinbase转出到冷钱包的税务问题

假如我转出crypto到自己的冷钱包,是否需要交税?比如我2020年1月从coinbase购入1000美元比特币,2020年12月涨到了2000美元,然后我将全部比特币转出到冷钱包,是否需要为1000美元的增值交税?

我的理解是不用。但是2021年报税的时候,我是否需要额外向IRS报备?Coinbase会提供什么样的tax document,比如1099K吗?TurboTax能不能处理这样的情况?

根据 IRS 官方的 FAQ 第37条,转到自己的钱包是不算税的。

Q37. Will I have to recognize income, gain, or loss if I own multiple digital wallets, accounts, or addresses capable of holding virtual currency and transfer my virtual currency from one to another?

A37. No. If you transfer virtual currency from a wallet, address, or account belonging to you, to another wallet, address, or account that also belongs to you, then the transfer is a non-taxable event, even if you receive an information return from an exchange or platform as a result of the transfer.

根据 Coinbase 官方的知识库,Coinbase 只会给 1099-MISC。

For the 2020 US tax season, Coinbase will only issue the IRS Form 1099-MISC for eligible Coinbase.com, Coinbase Pro, and Coinbase Prime customers.

反正我个人的理解是,对于加密货币的交易,就只有卖出的时候需要交税,卖出的形式包括卖成法币、卖成其他加密货币、用来购买服务。所以从这个角度来说,像 BitPay 这种号称可以刷 BTC 的信用卡其实是很亏的,因为每刷一次卡都是要交税的,敢用的都是真正的信仰用户(想想2010年 10000 BTC 买一个批萨……)

我觉得下面这篇文章作为总结写得还是不错的,尽管这是为了卖他们家的产品:

另外跑个题,对于 DeFi 这样的新鲜事物,IRS 根本都还来不及设置规定。如《硅谷早知道》第49期说的,可能监管都还没开始讨论呢,这些新玩法可能就没了,换成更新的玩法了。

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我其实一直有疑问… 自己的冷钱包归属于谁 Coinbase或者IRS怎么可能知道呢?所以从Coinbase->冷钱包这一步到底算不算卖出,我也一直很困惑。。。

我也有同样的疑惑。

如果 IRS 要较真的话,是不是也可以让你证明这个地址是你的?毕竟交易所那边是可以知道转出地址的。你如果证明不了的话,那就扣你税?如果你证明了你拥有这个地址,那 IRS 根据链上的信息,就知道了你每一笔交易,那么 IRS 可不可以要求你解释其中的每一条交易呢?

我的操作是永远不在交易所留币 每次都是买完立刻转走 我倒是很希望IRS能把这笔算成卖出 毕竟这么算的话我的capital gain永远都是几分钟内涨的那么一丁点…

有同样的疑惑。不知道下列操作是否可行?

在coinbase购买的BTC转到其他的交易所(eg. binance,huobi…)买入卖出,最后通过别的方式套现(USD或者RMB)是否就不需要报税?还是说NRA可以不用报,US person的话需要算作海外收入?

如果是直接将coinbase买的USDC这类锚定货币转到别的交易所再买卖BTC最后再将所有BTC转换成USDC转入coinbase钱包套现又是否需要报税?比如买了1000USDC转出,交易后涨到2000USDC再转入coinbase套现。

所以留着coinbase vault更简单。。