关于在日本/欧洲/加拿大/澳洲etc. 炒股交税的问题

理财 税务
#1

刚发现这个论坛 里面有挺多的好帖子提到各种关于理财养老税务的话题

楼主最近两年也打算FIRE了 但是一旦不工作了就有点不想留在美国 主要的顾虑是觉得这儿消费高 退休了得自己付很贵的医保 社会治安啥的也没有特别满意 于是萌生了去温哥华或者东京或者回国之类的养老的想法:thinking:可以考虑公司内部转日本加拿大office再工作个一两年 搞定身份应该不成问题

目前有一些疑问 不知道有没有志同道合的人研究过 希望能给抛砖引玉

  1. 如果现在股票里有大量的unrealized gain 然后放弃绿卡的话 离开美国第二年就是NRA了吧 美国有没有exit tax专门来针对这样的股票收益呢？还是说放弃了等第二年全卖掉 现金可以全到手？

  2. 假设去了日本 还是打算继续投美股来养老吧 查了下日本也有20%多的capital gain tax 如果我用nra身份找一个schwab之类的券商 他们还是会像发1099给irs一样跟我所在国家的税务局合作么？这个问题我一直不太明白除了美国以外的发达国家是怎么收上来cgt的。。难道是凭自己自觉交税吗

  3. 但如果决定回国的话 每年投资收益是不是就没有cgt 只是dividend 10%啦？那感觉可以每年从美国转一些生活费回去 似乎挺香的:joy: 二线城市弄个“小豪宅” 搞个高端点的医保 应该就可以享乐了吧

#2

变成NRA之后 以前的unrealized capital gain怎么处理我也很好奇 同等大神来解答…

#3

好像看是否反向报给你的税务国家

比如美国根据fatca是不给中国报的，所以美帝其实就是只要你愿意给他交税，全世界的人都可以来美帝避税。。。

#4

说起来 是不是CRS是信息互换；但FATCA只有全世界对美国的义务 美国没有反过来的义务？

#5

高收入的逃不掉。

Expatriate Tax，可以查publication 519，或者Section 877。
通俗版建议读Kices的blog。

首先Section 877适用的是Long term resident，

You are an LTR if you were a lawful permanent resident of the United States in at least 8 of the last 15 tax years ending with the year your residency ends.

过去15年，至少有8年是绿卡就行。

同时满足任意一项高收入条件，就成为了covered expatriate

  • net worth > 2 million
  • average annual net tax liability for the preceding 5 years of $161,000

然后放弃绿卡的时候就要向你在全球资产收税了。

把所有unrealized gain按realized gain填在收入里。
什么traditional ira，roth ira，全部假设在当天做所有资金的distribution计算（太坑了 :joy:）。
gift本来是免税了，限制claw back 40%的税（这显然是为了防止你把资产以gift形式转移）

capital gain 可以免税60万。
其余自己看Kices吧。

#6

not a tax professional

fatca分成好几种，有带有逆向的（美国和对方国家都互相报），但是主要是单向的，我记得中国是单向的（中国对美国有义务，美国随意）

#7

似乎本论坛好多人连绿卡都不是 只是RA 这样的情况下是不是就可以回国变成NRA之后卖出不交税了？

#8

是的。RA变成NRA之后卖出就不用缴税了。
如果以后想回来的话，争取在NRA期间的最高点建立cost basis。

RA变NRA收类似expatration tax有技术上的难度。Expatriation 有一个固定日期的，而RA变NRA在年底之前可能无法确定，所以如果立法收税的话必然要提供annulized 算法。另一方面expatration 要在领事馆走流程，RA离开的话直接走了，你都不知道这个人明年是不是NRA。

NRA只是强制的withholding可能需要通过退税拿回来。

我以为楼主是有绿卡的情况下想放弃，原来是不提交绿卡申请的意思。
RA期间就FIRE了，投资水平很高啊。

#9

哈哈其实我也不确定楼主是不是绿卡 只是我见到好几个人在问RA变NRA的capital gain税怎么算了 不一定是已经FIRE的

#10

哇 很有用的信息了 看来如果“不幸”超过8年又打算搬走的话 还不如直接拿绿皮护照更划算了？因为大部分发达国家都 >= 美国的long term capital gain tax吧 然后所在国交税之后用credit也能抵掉美国的tax的样子？

之前一直听说有规定不能以避税为目的退国籍/绿卡 当时还在想这个怎么能鉴定… 结果irs还有这个大招

#11

明白了 我本来比较好奇在去A国之前就有的stock cost basis咋算 现在发现可能就还是按照自己买的价格算了:joy:

#12

比较好奇 NRA期间买的股票 成RA再卖的话cost basis是按照买的价格还是变成RA的一瞬间呢？