Roth IRA early withdrawal问题

以下是小白对Roth IRA的理解:
取出本金是随便取
earning在一些少数情况下可以免税免penalty取(一部分)
59岁半以后随便取
其他情况下要交10% penalty和income tax。这里不太懂的地方是:这里的earning不管是怎么赚来的,取出来时永远是按照取款年的income tax缴税。那如果我的earning全是long term capital gain,反而在取出时要交更多的税?

自己bump一下

搜一下YouTube 跟我一起来谈钱 其中有一期专门讲Roth IRA的 我觉得那里有你要找的答案


你可以把它当成penalty的一部分
你别取earning不就好了

退休取,免税免罚
特例提前取,有税免罚
其他提前取,有税有罚

Roth其实还蛮复杂的,主要看你的fund的来源,因为有正常的contribution, 还有backdoor和mega backdoor conversion,他们的本金和利息取的policy都不太一样

看过了钱姐介绍,还是有一些些不太懂的。只是感觉如果earning免税不投短期反而不如个人账号投长期(万一需要提前取钱)

因为钱姐从来就没有讲透这个问题。本坛老哥水平不一定超过钱姐,但是在这个问题上讲的绝对比钱姐的节目深。

说实话,你一直在往里存钱的话,要取earning的概率很小。因为contribution是大头。

2赞

风险、收益、税务优惠、流动性以及投资限制,这个5个要素不可能完美的。

roth ira 是一个退休账户,可以用它牺牲收益部分在退休前的流动性换取其免税待遇。
你所谓的万一要取钱,就是对流动性有要求,还想要税收优惠,还要高收益,哪有这种好事啊。

一笔投资在退休前连收益都大概率要动用的话,不要放在roth ira 里面。
如果只是有可能用,自己算概率决定放不放。

2赞

的确是。不过roth里面一年6000也肯定不会影响到正常生活or紧急情况的,只不过不晓得过几年会不会回国

我也有一个一直没弄明白: Roth IRA 如果都是不满59岁半就取, 账户不满五年和满五年,有什么区别吗?如果满59岁半取,但账户不满5年,要付罚金吗?

5年 and 59岁,可以免税免罚取earning
否则就有税有罚。符合例外条件可以免罚。
contribution没有任何条件,随时可以取
backdoor比较复杂,但是正确操作的话就和contribution一样对待
主要是如果你做conversion时交过税,那交税的5年内不能取这部分钱。
本坛已经分析过多次了,好好搜索

超过59岁半,账户不满5年,取earning要交税,因为处在nonexclusion period的不算qualified distribution,所以要算在收入里面。

但是没有罚金。10%的罚金来自section 72,59岁半以后penalty 不适用。

(1) Imposition of penalty
If any taxpayer receives any amount under an annuity contract, the taxpayer’s tax under this chapter for the taxable year in which such amount is received shall be increased by an amount equal to 10 percent of the portion of such amount which is includible in gross income.
(2) Subsection not to apply to certain distributions
        Paragraph (1) shall not apply to any distribution—
        (A) made on or after the date on which the taxpayer attains age 59½

1赞

谢谢。那不满59岁半取的情况下,免罚的那些特别情况是不是只有账户超过5年,才适用?也就是说不满59岁半,即使符合特别情况,但如果账户历史少于5年,还是有税有罚?

所以你为什么要纠结这个问题?如果你非要连本带利取出来,那除非退休是一定不值得的。这是IRS的设计目标。我不认为你能找到IRS的漏洞。
但是如果你只取本金,利润部分留给养老,那我们已经分析过多次了。是可以做到没有税的。这不是IRS的漏洞,而是IRS在鼓励年轻人多存Roth IRA。

关于你的问题:
罚金是59岁以前适用
而特殊例外免的只有罚金部分。

qualify要求59岁and5年。以本坛用户的大部分年龄,这个问题上,限制因素是59岁。5年其实根本就不需要考虑。5年是为了限制那些55岁以上的人开个Roth IRA来省税的情况。
如果不qualify就要交收入税

1赞

很透彻的讲解!

我在网上查了下,在特殊情况下,如果开户满5年,免税免罚。不满五年,免罚不免税。

If it’s been less than five years since you started contributing to your Roth IRA, you’ll have to pay income tax on the earnings. However, this rule doesn’t apply to converted funds. If you’ve had the Roth IRA for five years or more, your withdrawn earnings are tax- and penalty-free.

参考:Topic No. 557 Additional Tax on Early Distributions from Traditional and Roth IRAs

IRS Publication 590-B:

1赞

I may be pedantic…

你一定要搞清楚这个问题的话,需要理解税和罚是怎么来的。

Roth ira 正常的取款叫qualified distribution
凡是qualified distribution,都不会算在当年的income里面,正所谓

Any qualified distribution from a Roth IRA shall not be includible in gross income.

所以要不要缴税,要看是不是qualified distribution。

  • 开户小于5年处于叫Distributions within nonexclusion period,一定不是qualified distribution,所以要缴税。
  • 开户大于5年,如果是特殊情况的话,叫qualified special purpose distribution,算是一种qualified distribution,所以无税。

(准确的说是5 taxable year since the first contribution made)

罚金的规定来自于Section 72 (t),其中subparagraph (2)枚举了前述ira取钱的特殊情况,这些特殊情况都是免罚的。

所以说,小于59.5岁,

赞!谢谢啦你们二位啦,这是我得到的关于此问题的最清晰的解答了。之前在网上搜过,很多都是语焉不详的。