楼主投资小白。今年年中换了份工作，养老金账户一直只有旧东家的401K，离职之后该账户好像死水一潭，就决定开IRA，但是当时不晓得先做backdoor conversion，傻乎乎地把401K直接Rollover了，所以现在的资金都在rollover IRA里面。我知道现在是要等自己收入变少的年份(换工作、回国)的时候再转到Roth IRA。
想问问大家，这个时候我应该投满今年的额度到Rollover IRA吗？假如投的话，到时候转换到Roth的税（包括收益产生的祱）是怎么算的？
感谢大家的回答。
马一下，等人解答
楼主401k -> traditional ira产生了大量的pre-tax money。
此时再向traditional ira做non-deductible contribution会导致pre-tax 和after-tax money 混合。
之后做traditional ira -> roth ira这一步，会把pre-tax/after-tax 按比例做conversion。其中pre-tax部分不仅要缴税，也导致它们成为taxable conversion，五年内从roth ira取有罚金。
我建议你咨询一下券商，看能不能做traditional ira -> 401k 的reverse rollover。如果能做的话，步骤是这样的。
原因是这样的。Pro rata rule 计算不需要交税的比例是
basis / ( end of year of all traditional ira + roth conversion + traditional ira distribution )
basis是历年所有的non-deductible contribution的总和。你之间没充过，所以
basis = 6k
根据Form 8606 Line 7， traditional ira -> 401k 属于 roll over to qualified retirement plan
Don’t include any of the following on line 7.
• Distributions you rolled over to a qualified retirement plan
所以reverse rollover不是traditional ira distribution
traditional ira distribution = 0
这样操作以后
end of year of all traditional ira = 0
roth conversion = 6k
这6k不需要缴税，也不是taxable conversion，放在roth ira 里面可以随时取。
所以说换工作pre tax 401k最好别动或者rollover到新的401k， roth 401k可以rollover到roth ira？
明白了。感谢大佬回复！
所以1其实是不必要的。2之后把剩下的钱全部转走就好了。
楼主能解释下为什么最好先做backdoor conversion吗? 另外你的401k是pre-tax还是after-tax?
估计是pretax 三楼大佬一开始解释过为什么再做backdoor roth ira不划算了
我觉得对。pre tax 401k -> pre tax 401k不影响backdoor。
roth 401k -> roth ira，本金变成roth ira 的 regular contribution，可以随时无税无罚取。gain变成roth ira的gain。
这样做是为了安全，以防因客服瞎说或者楼主自己操作时出错。
如果先做2，但第3步的traditional ira -> 401k 因某些原因无法（按时在年底之前）完成，traditional ira 里面就混合了pre-tax 和 after-tax money，对明年的backdoor 有影响。这样缺乏撤销的可能性。
反之，如果先做1，但是没有成功，最多不过是钱仍然留在traditional ira里面，楼主可以选择今年或者以后逐步做taxable roth conversion。
如果1成功了，觉得backdoor不想做，或者今年年底之前收入下降回到能做roth contribution的区间，那么第2步和第3步可以不做。
当然流程熟悉，计划明确的，可以只做2，3。
最后提醒楼主：1，2，3要在今年12月31日之前完成。conversion和contribution不一样，conversion的截至日期是12月31日，contribution的截至日期是第二年4月15日。
其实是一样的。先做backdoor roth，然后把401k -> traditional ira 会造成 end of year traditional ira > 0，这样前面的backdoor仍然会有部分是pre-tax money要缴税，跟他现在的先做401k -> traditional ira，然后做backdoor效果一样。
所以楼主这样要做backdoor的人，应该401k -> 401k。
目前的补救办法就是reverse rollover。
我用的fidelity还可以开一个rollover IRA, 是跟traditional IRA分开的account, 如果rollover到rollover IRA会影响backdoor吗?
rollover IRA 跟 traditional IRA 一样
大佬，有个问题请教一下。
关于Traditional IRA，可不可以从两个券商开两个账户，一个账户里存着401k 转过来的pre-tax的钱（我将来要回国，但是不急用钱，看你之前给的方案是401k->traditional IRA->Roth IRA为最优），另一个账户里不存钱，只在backdoor Roth IRA的时候做non-deductible contribution使用。
这样可以避免pretax 和after tax的钱混合么？
盲猜不行 报税时候填表会让你交税
不行，搜ira aggregation rule。所有traditional ira 在税务上都看做同一个。