Roth IRA超限额的问题

今年年初就交满了Roth IRA,结果今年股票实现盈利太多一不小心超了124k。按IRS要求现在要把今年6000刀和这6000刀的盈利取出来才行。那么这6000刀产生的盈利是怎么计算的呢?我可不可以说这6000刀投在了一个股票cost basis最高的slot上,然后卖这个slot的股票来计算盈利?还是说要按投入6000刀当天的账户金额按比例把盈利算到这6000刀上?多谢解答。

6000刀是contribution的limit,后面的收益不算啊

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因为这6000刀不应该在roth ira里,所以产生的收益也不应该在roth ira里啊。 IRS要求是收益也要一起取出的。然后我找到一份IRS的guidance说收益计算是按比例算的。

楼主你话能不能说明白点?你投入Roth IRA 6000然后年内roth转了124k?

还是你其他的taxable account超了124k??

好像楼主说的是Roth IRA有收入要求吧 超了收入按说是不可以投Roth IRA的 但是他年初已经投了

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钱是不记名的,不能说账户里某6k没有收益,收益都是其余的钱赚的。
所以公平计算规则肯定是pro rata rule。

把6k充值以后的总收益算出来,然后计算6k在刚充入的那一刻占总金额的比例,总收益乘以这个比例就是分配给6k的收益。出处看这里Regs. Sec. 1.408-11(a)(1)
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这部分取出来有税和罚金的。

如果你收入只是刚刚超过124k,那么只是在phase out这个阶段,其实不需要把6k全部取出的。计算出多余部分取出就可以了。

另外,可以让trustee给你做recharacterization,把超出部分和收益recharacterize成traditiona ira,填一份Form 8606。你要是喜欢roth,也可以再backdoor rollover 到roth 里面。

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你说的对,我去找Charles schwab看看能不能recharacterize一下

我看了一下form 8606的instruction,如果recharacterization的部分没有nondeductible contribution的话是不用填8606的,只需要付上一张解释recharacterizstion的statement就行。

你现在超过收入限额,存traditional IRA不能减税。就是nondeductible contribution。
你现在可以做的是先recharacterize到traditional里,然后再从traditional做Roth conversion到Roth 账户里。
报税时需要把这两个操作都报上去。

安全起见还可以今年先recharacterize,明年再convert。实际上没听说谁有问题,理论上分开两年会安全一点。

你可能误会以为我工作了。我现在还在读phd没有retirement plan所以不管多少收入traditional IRA都是deductible的。