要海归了怎么处理401k里的退休金?

转Roth IRA要交税但没有限额。

Roth vs pretax的计算主要就是现在和未来税率的区别。假设现在税率是1-a,未来税率是1-b,多年投资的增长是c
那pretax最终到手 1×c×b
Roth最终到手是 1×a×c
taxable账户就是 1×a×c×b’ (b’是long term capital gain tax rate)
其实就是完全看a和b哪个高了。反正两种都比普通有税账户更好。
另外,因为19500 contribution限额是只看contribution。所以Roth实际上contribute进去的钱要多一点(因为税已经扣掉)
预计会离开美国退休的话,那退休时确定没有美国收入。所以未来税率很低。就算不考虑这个,大部分人退休后收入还是比较低的。
如果你是刚工作的学生,那可能Roth更好。
此外,你还需要预测未来的税率变化。

我的建议是可以diversity一下。两种都可以存。将来就算税率变高了,因为只有一部分是pretax,其实也不会很亏。

再次感谢解答!

就是dividend是持股期间的分红是吧?captain gain tax和dividend在税表是分开列出的吧?

现在的税率,我看到NRA是一刀切30%,不管是年龄,请问nra的roth ladder的最低税率是10%吗?不是30%

我今年12月回,今年仍是RA(明年报),我是跟我老婆合报的。401k->traditional -> roth要多久啊,今年完成得了吗?

非常感谢!就是如果管理公司还行,留在401k也是个不错的选择是吧?

那我可以先在fidelity和TD Ameritrade分别开传统ira 和roth ira吗,先不转钱过去不会有问题吧?

谢谢解答!那就是比较现在转Roth IRA的税率和将来退休时的税率了。

将来的说不清楚,先以现在的税率考虑:
转Roth IRA的税率对NRA是多少,我看到是NRA税率一刀切是30%,跟年龄有关吗(好像没有)?但又看到nra的roth ladder的最低税率是10%。

不是一刀切30%而是强制预收30%,需要报税退税
10%是对的

是的。ordinary dividend 和 qualified dividend 填1040,capital gain 填 schedule D
券商会给你发税表的,你不会填的话用报税软件导入就行。

没有treaty是flat rate 30%,但中美有treaty

Article 14, paragraph 1: 你在美国雇主处获得的收入在美国缴税。

1. Subject to the provisions of Articles 15, 17, 18, 19 and 20, salaries, wages and other similar remuneration derived by a resident of a Contracting State in respect of an employment shall be taxable only in that Contracting State unless the employment is exercised in the other Contracting State. If the employment is so exercised, such remuneration as is derived therefrom may be taxed in that other Contracting State.

Article 17, paragraph 1: 退休金是在美国雇主获得的也在只在美国缴税。

1. Subject to the provisions of paragraph 2 of Article 18, pensions and other similar remuneration paid to a resident of a Contracting State in consideration of past employment shall be taxable only in that Contracting State.

美国收入税是累计税制,10%是美国的最低income tax bracket。
你根据filing status查一下。married filed jointly 有10%,12%这两档税比较低。

离职就可以做401k-> traditional ira,具体要离职后多久要看401k plan,问问payroll吧。
traditional ira -> roth ira 这一步是你自己向券商发起,速度取决于他们的trustee-to-trustee rollover的转账效率,同在fidelity的话一天就能完成rollover。

ordinary dividend, qualified dividend, capital gain 如果是在 IRA 里应该不会分开列出?

券商给的1099-DIV只包括taxable account,ira那些都不缴税的。
ira只有出现distribution的时候会有税表,比如做backdoor,收到的是1099-R。

谢谢解答。

感谢解答!

所以如果traditional ira -> roth ira,最好的情况就是先不withhold,traditional ira的钱能全进roth,要交的税我报税时我另外补(比如用普通支票账户),对吧?

如果traditional ira -> roth ira,有时间的讲究吗?

我能否现在先在idelity和TD Ameritrade(有说这个券商NRA Roth conversion没问题)各自开traditional ira和roth ira,先不投钱,时机合适再转,不会0balance关我的账户吧?

对, estimated tax按时交就行。

这个你得问券商,我觉得一年之内的inactivity应该不会关。

401k里面统共就3万美元,有啥必要到不同公司开多个账户? 你在美国工作的几年都没研究过IRA/Roth IRA, 临时起意的话,也要预估下今年(2020年)的收入,看看哪种更合适(只看2020年). 我的意见是完全可以继续用Fidelity, 今年如果合格可以contribute 并且愿意投资, 就马上先开个IRA 或者Roth IRA 把自己银行里的钱投进去,这样省税(IRA)或者tax free growth (Roth IRA)。
401k rollover to Rollover IRA好像需要离职之后才可以启动,可以网上操作也可以打电话给客服人工服务。 再下一步的从Rollover IRA → Roth IRA 需要明年操作,convert amount is your income for year 2021, 将来按2021年的税务报税。不过我不熟悉NRA税务,你最好找个accountant咨询或者自己mock-up试着填下NRA税表。

投资的performance主要决定于asset allocation, choice of funds, 而不是哪一家brokage company. 从这点上来说,Fidelity是大公司,提供的选择足够多样,服务也足够好。 如果是几十万的投资,我会建议再看看比较一下Vanguard, 因为后者可能有更低价的funds 管理费用。

另外,你们今年有美国收入而且即将到年底已经接近全年收入,估计最好不要在今年内把rollover IRA convert 到Roth IRA, 不然交的税率就高了,不划算。至少等到明年,你们没有美国工作收入之后再开始转,而且可以分几年转。不过我不了之后你按none resident alien报税,这里面的得失如何

确实钱不多,不值得折腾到不同公司,要不干脆就在留在fidelity401,或在fidelity开ira,或在TD卡ira?