401k存多了能不能不取,第二年少交一些?

换工作造成401k存多了。因为公司有match,取出来的话match要退回去。能不能今年把超出19500的部分的税交了,但是钱留在账户里,然后明年少交一些?虽然会double tax,但是比match的更多。

这么操作有什么问题吗?除了double tax还有其他的penalty吗?

你要首先搞清楚这个是不是elective deferral,也就是自己交的部分超过了19500。

如果是,那么超出部分是excess deferral。

penalty 只有double taxation

Unless timely distributed, excess deferrals are (1) included in a participant’s taxable income for the year contributed, and (2) taxed a second time when the deferrals are ultimately distributed from the plan.

避免double taxation的办法是次年4月15日之间把excess deferral 以及产生的earning退回。
但是要注意,过了次年4月15日之后,excess deferral就要受401k取钱的限制了。

excess deferral 不会影响第二年的elective deferral,也就是说你明年的额度不变。

我查了下publication 525也是这么写的。

如果你觉得多出的match比double taxation值得,那多交不处理也无妨。

tax最多37% 当然目前收入也没这么高 match是50%

既然除此之外没有任何penalty也不影响第二年的elective deferral,那看起来交税更合适

不知道有人这么做过吗? :grinning:

另外如果contribute 超过19500到roth 401k,只需要交税就可以那岂不是没有任何限制了?roth plan本来就是税后的,withdraw的时候也不会double tax。

仍然要被tax两次,因为excess deferral 在roth 401k不会被算在cost basis里面。

Sec 402A(d)3:

(3) Treatment of distributions of certain excess deferrals
        Notwithstanding section 72, if any excess deferral under section 402(g)(2) attributable to a designated Roth contribution is not distributed on or before the 1st April 15 following the close of the taxable year in which such excess deferral is made, the amount of such excess deferral shall—
        (A) not be treated as investment in the contract, and
        (B) be included in gross income for the taxable year in which such excess is distributed.

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转到Roth IRA做个mega backdoor?

超过应该算After-tax contribution了 earning到时候还会收税 可以做个mega backdoor Roth IRA来避免 fidelity似乎也可以要求他们把after-tax contribution每次自动转成roth 401k 这样也可以避免earning交税

没有这种好事吧?这样的话相当于只收一次税了

不算
aftertax有单独的子账户。pretax,Roth,aftertax是分开的。这一点和IRA不同。

正常Mega backdoor是只收一次税啊 你这个情况比较复杂…